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소득 공제 뜻 세금 절약하기 위한 핵심정보 알아보기 1분정리
@바다 2024. 4. 24. 00:01
연말이 다가오면 많은 직장인들이 연말정산에 대해 관심을 가지게 됩니다. 연말정산은 세금을 미리 원천징수하여 받은 후, 연말에 실제 소득과 지출을 종합하여 세금을 재산정하는 과정입니다. 이를 통해 추가로 납부할 세금이 생기거나 세금을 반환받을 수 있습니다. 소득 공제는 연말정산에서 중요한 역할을 합니다. 이제 함께 소득 공제에 대해 알아보도록 하겠습니다.
소득 공제란?
소득공제 는 올해 벌어들인 소득에서 세금을 부과할 금액을 줄여주는 것입니다. 이를 통해 실제로 과세되는 소득을 줄일 수 있습니다. 예를 들어, 연간 4천만원의 연봉을 받는 직장인이라면, 실제로 받는 금액을 소득공제 를 통해 줄일 수 있습니다.
근로소득공제
근로소득을 받는 사람들이 받을 수 있는 공제 항목입니다. 회사 다니기 위해 필요한 지출을 공제하여 세금을 매기지 않습니다. 연봉에 따라 자동으로 결정되는 공제금액이므로 별도의 신경 쓰지 않아도 됩니다.
종합소득공제
근로소득 후, 추가적으로 공제할 수 있는 항목들로 구성됩니다. 인적공제, 연금보험료 공제, 기타소득공제 등이 포함됩니다. 이를 통해 과세표준을 더욱 낮출 수 있습니다.
세액공제란?
세액공제는 이미 계산된 세금을 실제로 감면하는 것을 말합니다. 산출세액에서 추가적으로 공제할 수 있는 항목들을 고려하여 최종적으로 내야 할 세금을 줄일 수 있습니다.
세액공제 항목
자녀세액공제, 연금계좌세액공제, 의료비, 교육비, 보험료, 기부금, 월세, 중소기업 취업자 소득세 감면 등이 있습니다.
소득 공제는 연말정산에서 세금을 절약하는 핵심입니다. 근로자들이 주로 받는 근로소득을 기준으로 한 근로소득공제 와 추가적인 공제 항목들인 종합소득공제 를 통해 세금을 줄일 수 있습니다. 이를 통해 과세표준을 낮추어 실제로 내야 할 세금을 감소시킬 수 있습니다.
또한, 세액공제는 이미 계산된 세금을 실제로 감면하는 것을 말합니다. 자녀세액공제부터 의료비, 교육비, 보험료 등 다양한 항목들을 고려하여 최종적으로 내야 할 세금을 줄일 수 있습니다.
연말정산에서는 이러한 소득공제 와 세액공제를 최대한 활용하여 세금 환급을 받을 수 있습니다. 연말정산은 내가 낸 세금과 실제로 내야 할 세금을 비교하여 세금을 반환하거나 추가로 내야 할 수 있는 과정입니다. 소득공제 와 세액공제를 이해하고, 연말정산에서 최대한 많은 세금 환급을 받을 수 있도록 노력해보세요!
과세표준에 따른 세율 및 누진공제액 표
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과세표준 |
세율 |
누진공제액 |
|
1,200만원 이하 |
6% |
없음 |
|
1,200만원 초과 - 4,600만원 이하 |
15% |
108만원 |
|
4,600만원 초과 - 8,800만원 이하 |
24% |
522만원 |
|
8,800만원 초과 - 1억 5천만원 이하 |
35% |
1,490만원 |
|
1억 5천만원 초과 - 3억원 이하 |
38% |
1,940만원 |
|
3억원 초과 - 5억원 이하 |
40% |
2,540만원 |
|
5억원 초과 - 10억원 이하 |
42% |
3,540만원 |
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10억원 초과 - |
45% |
6,540만원 |
소득 공제와 세액 공제는 연말정산에서 세금 환급을 받거나 추가로 내야 할 세금을 결정하는 중요한 요소입니다. 근로 소득공제 부터 다양한 세액공제 항목을 고려하여 최대한 많은 세금 환급을 받을 수 있도록 노력해보세요! 연말정산은 세무사의 도움을 받거나 간편한 연말정산 간소화 서비스를 활용하여 스트레스 없이 처리할 수 있습니다.
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과세표준 |
세율 |
누진공제액 |
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1,200만원 이하 |
6% |
없음 |
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1,200만원 초과 - 4,600만원 이하 |
15% |
108만원 |
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4,600만원 초과 - 8,800만원 이하 |
24% |
522만원 |
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8,800만원 초과 - 1억 5천만원 이하 |
35% |
1,490만원 |
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1억 5천만원 초과 - 3억원 이하 |
38% |
1,940만원 |
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3억원 초과 - 5억원 이하 |
40% |
2,540만원 |
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5억원 초과 - 10억원 이하 |
42% |
3,540만원 |
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10억원 초과 - |
45% |
6,540만원 |
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근로소득공제 |
급여 구간별로 공제금액이 정해짐 |
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인적공제 |
본인, 배우자, 부양가족에 대해 인당 150만 원씩의 공제 가능 |
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연금보험료 |
국민연금, 공무원연금, 군인연금 등의 공적연금 보험료 공제 가능 |
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특별소득공제 |
건강보험료, 기부금, 고용보험료, 주택 전월세 대출 이자, 청약저축 납입액, 신용카드 사용액 등이 해당 |
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월세 공제 |
연 소득 7000만 원 이하 무주택 근로자의 경우 해당 주택의 공시가와 면적에 따라 월세 공제 가능 |
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현금영수증, 신용카드 공제 |
연간 소비 금액이 일정 기준을 넘으면 공제 가능. 공제율은 결제 수단에 따라 다름 |
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